证券公司集合资产管理业务实施细则（试行）
                中国证券监督管理委员会公告[2008]26号
   
为了规范证券公司集合资产管理业务活动，根据《证券法》、《证券公司监督管理条例》、《证券公司客户资产管理业务试行办法》（证监会令第17号），我会制定了《证券公司集合资产管理业务实施细则（试行）》，现予公布，自2008年7月1日起施行。
                                                                   
                                          二00八年五月三十一日

                    证券公司集合资产管理业务实施细则（试行）
                              第一章  总  则
    第一条 为了规范证券公司集合资产管理业务活动，根据《中华人民共和国证券法》、《证券公司监督管理条例》、《证券公司客户资产管理业务试行办法》（证监会令第17号，以下简称《试行办法》），制定本细则。
    第二条 证券公司从事集合资产管理业务，应当遵守法律、行政法规和中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）的规定。
  第三条 证券公司从事集合资产管理业务，应当遵循公平、公正原则；诚实守信，审慎尽责；坚持公平交易，避免利益冲突，禁止利益输送，保护客户合法权益。
    第四条 证券公司从事集合资产管理业务，应当建立健全风险管理与内部控制制度，规范业务活动，防范和控制风险。
  第五条 未经中国证监会批准，证券公司不得从事集合资产管理业务，或者以任何形式变相从事集合资产管理业务。
    第六条 证券公司从事集合资产管理业务，应当为特定客户提供服务，设立集合资产管理计划（以下简称集合计划或计划），并担任计划管理人。
    特定客户应当是证券公司自身的客户，或者是代理推广机构的客户，并且参与资金最低限额符合中国证监会的规定。
    第七条 集合计划资产独立于证券公司和资产托管机构的自有资产。证券公司、资产托管机构不得将集合计划资产归入其自有资产。
    证券公司、资产托管机构破产或者清算时，集合计划资产不属于其破产财产或者清算财产。
    第八条 中国证监会依据法律、行政法规、《试行办法》和本细则的规定，监督管理证券公司集合资产管理业务活动。
  第九条 证券交易所、证券登记结算机构、中国证券业协会依据法律、行政法规、《试行办法》、本细则及相关规则，对证券公司集合资产管理业务活动进行自律管理和行业指导。
                              第二章  申请与核准
    第十条 证券公司申请设立集合计划，应当向中国证监会提交下列材料：
  （一）申请书；
  （二）计划说明书；
  （三）集合资产管理合同文本；
  （四）资产托管协议及与资产托管机构的联机联网测试报告；
  （五）推广方案、推广代理协议；
  （六）证券公司、代理推广机构与证券登记结算机构的联机联网测试报告及服务协议；
  （七）证券公司负责集合资产管理业务的高级管理人员、资产管理部门负责人、投资主办人签署的承诺书；
  （八）法律意见书；
  （九）中国证监会要求的其他材料。
    计划说明书是集合资产管理合同的组成部分，与集合资产管理合同具有同等法律效力。
    法律意见书应当对集合计划申请材料是否真实、准确、完整、合法，是否存在其他应当说明的法律问题，发表明确的法律意见。
  第十一条  证券公司从事集合资产管理业务，应当依据法律、行政法规和中国证监会的规定，与客户、资产托管机构签订集合资产管理合同，约定客户、证券公司、资产托管机构的权利义务。
    集合资产管理合同应当包括中国证券业协会制定的合同必备条款。
    第十二条  计划说明书、集合资产管理合同应当包括风险揭示条款，详