按银监会的《指导意见》，小企业金融服务专营机构是根据战略事业部模式建立、主要为小企业提供授信服务的专业化机构。它是独立的专营机构，包含一系列独立的运行机制，集产品开发、销售渠道建立、客户市场开拓、内部财务核算、信贷审批和风险管理等一系列职能一身，实现责权利相统一，人财物相对独立。
呼吁差别监管政策
尽管有监管层的支持，但小企业信贷的压力仍然比较大。
按招行小企业信贷中心的计划，在明年整个中心完成50亿元贷款的同时，信贷员考核方面也要实行与业绩挂钩的浮动激励，既有激励，又有约束。
目前该中心在苏州有20多个信贷员，按照每人一年20家企业，每家企业500万左右贷款，每个人一年约需完成贷款1个亿。
“明年业务将主要集中在长三角地区，同时北京、深圳也会设立机构，浙江的温州、台州、绍兴也要建立二级营销团队。”杨少伟介绍说。
不过，“给小企业发放50亿信贷，在明年的市场情况下，还是很有压力的，按照平均每户贷款100万计算，则要发放5000户贷款。”民生银行相关人士评论。该行是较早对中小企业业务实行事业部制的银行，今年为1600多户中小企业提供了信贷方面的金融服务。
与此同时，民生银行为该部门提高了风险容忍度，达到2%左右，而目前风险不良率还远低于此。但据上述人士透露，中小企业的信贷质量是他们目前比较担心的问题，今年他们的信贷集中在长三角地区，但过去经济较为发达的长三角地区的信用环境发生了很大改变，这使得他们信贷发放已非常谨慎。
“一般来说，小企业的不良要偏高一些。在经济往下走时，小企业做得比较多的银行，就很难达到监管要求的不良双降。”上述人士称。
但目前的核销政策，尤其是税前核销政策非常严格，对小企业贷款基本没有倾斜，从而导致许多银行往往存在利润高、拨备充足而小企业贷款不良率仍居高不下的现象。
这对于许多银行，尤其是有强制信息披露义务的上市银行而言，不良贷款不能及时核销，不良率长期居高不下，其开展小企业业务的积极性势必受到影响。
因此，银监会发布的《指导意见》明确专营机构应建立单独的小企业贷款风险分类和损失拨备制度，制定专项的不良贷款处置政策，建立合理的快速核销机制，以及时核销小企业不良资产，提高展业积极性。
“希望对商业银行在拨备和核销这方面国家应该给予更大的一些支持，虽然前年财政部对做小企业贷款核销的标准也出台了一些政策，但是只有符合50万元以下的标准，银行才能够快速核销。”民生银行一位人士曾表示。
民生银行上述人士还呼吁监管层对商业银行做中小企业业务实行一些差异化的监管。“我们成立事业部的一年里，在受到各级检查监管部门一些检查中，监管部门没有针对做中小企业业务授信业务建立一套对应的监管标准，还是按照做大、中型企业的标准监管做中小企业的业务。因为中小企业本身财务就不规范，经营政策水平也不高，完全按照像大企业要求去做小企业是不可能的，但是我们差异化的监管还是不能满足我们现在的要求。”他说。
此外，包括招行公司部总经理张健等多方人士也呼吁政府要共同努力改善中小企业的生态环境，包括建立和完善征信体系、动产抵押制度、金融担保、税收支持等政策，而进一步推动银行做中小企业信贷的积极性。
相关链接：银监会酝酿并购贷款等机制扩大信贷投放
