中国证监会昨日（21日）就《上市公司现场检查办法》（以下简称《检查办法》）开始公开征求意见。新办法进一步扩大了现场检查范围，将上市公司规范运作的相关各方纳入其中，包括上市公司的控股股东和实际控制人、并购重组当事人、相关证券服务机构以及与现场检查有关的其他单位和个人。
中国证监会有关部门负责人介绍，随着股改和清欠工作的完成，我国资本市场发生了根本性变化，为适应全流通形势下上市公司监管的需要，更好地与辖区监管责任制相配套，在对2001年颁布的《上市公司检查办法》全面修订的基础上，制定了新的《检查办法》。
除了扩大现场检查范围外，该负责人介绍，新修订的《检查办法》进一步突出了现场检查重点，规定现场检查应重点关注公司治理和信息披露，包括防止侵害中小股东的合法权益，促进公司质量不断提高。
具体包括，信息披露的真实性、准确性、完整性、及时性和公平性，日常持续监管情况与公司信息披露存在差异情形，举报投诉、市场、媒体关注或公司证券及衍生品种价格出现异常波动等情形；公司治理结构的合规性，包括但不限于公司的独立性、内部控制制度的有效性、关联交易和对外担保、财务管理、募集资金使用的安全性和规范性等；控股股东、实际控制人行使股东权利或控制权的规范性，包括但不限于不得侵害公司和中小股东的合法权益、承诺履行情况、与上市公司资金往来等情形。
在新修订的《检查办法》中，检查主体的范围有所扩大。除地方证监局外，在特殊情况下，对大案、要案，或者涉及全局的情况，中国证监会也可以组织现场检查。同时，《检查办法》还对检查者与检查对象的行为进行了规范。一方面要求检查对象及其工作人员应当配合现场检查活动；另一方面，规定中国证监会依法履行职责，进行现场检查的人员必须忠于职守，依法办事，廉洁自律，确保现场检查独立、客观、公正、高效，不得干预检查对象正常的生产经营活动，不得利用职务便利牟取不正当利益，并不得泄漏所知悉的检查对象的商业秘密等。规定了检查人员的回避和问责机制等。
此外，《检查办法》还规定了对检查人员的要求，在组织实施现场检查时，检查人员不得少于2人且必须出示合法证件和现场检查通知书等。
据介绍，从1995年开始，根据我国具体国情和上市公司监管的实际需要，证监会独创性地开展了对上市公司巡回检查的试点工作。2001年在总结前期经验的基础上，制订发布了《上市公司检查办法》，从制度层面规范巡回检查和专项检查行为，对上市公司检查工作起了重要的指导作用。
有关负责人表示，大部分上市公司的违法违规行为都是通过日常检查发现。此次《检查办法》的修订将进一步提高上市公司的透明度和规范运作程度，对执法人员的行为也进行了约束。
